各銀監(jiān)局：
為有效解決2015年信托監(jiān)管有效性檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題以及日常監(jiān)管薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步提高信托公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管前瞻性、主動(dòng)性和有效性，防范化解信托業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)守風(fēng)險(xiǎn)底線，促進(jìn)信托業(yè)穩(wěn)健發(fā)展，結(jié)合2016年信托業(yè)監(jiān)管工作會(huì)議部署，現(xiàn)提出以下工作意見(jiàn)：
一、推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)治理體系建設(shè)，建立風(fēng)險(xiǎn)防控長(zhǎng)效機(jī)制
（一）健全風(fēng)險(xiǎn)治理體系
各銀監(jiān)局要將風(fēng)險(xiǎn)治理體系建設(shè)作為引導(dǎo)信托業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型發(fā)展的監(jiān)管重點(diǎn)，推動(dòng)信托公司優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，深化治理體系改革。督促信托公司落實(shí)股東實(shí)名制，如實(shí)披露股東關(guān)聯(lián)關(guān)系信息，推進(jìn)實(shí)際控制人信息“陽(yáng)光化”，落實(shí)股東責(zé)任。督促信托公司董事會(huì)將風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略納入公司戰(zhàn)略規(guī)劃，明確風(fēng)險(xiǎn)偏好，建立風(fēng)險(xiǎn)掛鉤的薪酬制度，培育良好風(fēng)險(xiǎn)文化，并根植于從董事會(huì)、高管層直至一線員工的經(jīng)營(yíng)管理各環(huán)節(jié)中。支持信托公司探索專業(yè)子公司制改革，增強(qiáng)資產(chǎn)管理專業(yè)能力，重視架構(gòu)復(fù)雜化帶來(lái)的管理難度和潛在風(fēng)險(xiǎn)，完善內(nèi)部交易管理。
（二）完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架
各銀監(jiān)局要重視信托公司風(fēng)險(xiǎn)并表管理，督促信托公司將固有表內(nèi)外業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，杜絕風(fēng)險(xiǎn)管理盲區(qū)。指導(dǎo)信托公司梳理表內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化途徑、母子公司風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)途徑、與其他機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)合作存在的風(fēng)險(xiǎn)傳染途徑，完善相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序、方法和工具，提高風(fēng)險(xiǎn)管理主動(dòng)性和有效性。
（三）研究開(kāi)展壓力測(cè)試工作
各銀監(jiān)局要督導(dǎo)信托公司研究建立壓力測(cè)試體系，合理確定情景設(shè)置，定期開(kāi)展壓力測(cè)試，將壓力測(cè)試結(jié)果充分運(yùn)用于制定經(jīng)營(yíng)管理決策、應(yīng)急預(yù)案和恢復(fù)與處置計(jì)劃。要及時(shí)審查信托公司壓力測(cè)試報(bào)告，必要時(shí)對(duì)壓力測(cè)試情況進(jìn)行后評(píng)價(jià)，作為信托公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)管評(píng)級(jí)的參考因素。
（四）強(qiáng)化數(shù)據(jù)質(zhì)量管理
各銀監(jiān)局要高度重視信托公司非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表、信托項(xiàng)目要素表和風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目要素表的報(bào)送質(zhì)量，切實(shí)加強(qiáng)數(shù)據(jù)審核工作，嚴(yán)格執(zhí)行“四單”制度，對(duì)信托公司錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)、瞞報(bào)問(wèn)題，加大問(wèn)責(zé)處罰力度并限期整改。督促信托公司高管層簽訂“數(shù)據(jù)責(zé)任承諾書(shū)”，加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)，提高數(shù)據(jù)加工和信息管理能力。各銀監(jiān)局要組織開(kāi)展監(jiān)管報(bào)表質(zhì)量信托公司自查和核查工作。銀監(jiān)會(huì)信托部將組織抽查，要將抽查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題與信托公司評(píng)級(jí)和相關(guān)銀監(jiān)局監(jiān)管有效性評(píng)價(jià)結(jié)果掛鉤。
二、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防控能力
（一）切實(shí)加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)防控
1.完善資產(chǎn)質(zhì)量管理。各銀監(jiān)局要督促信托公司將承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的固有非信貸資產(chǎn)、表外資產(chǎn)及信托資產(chǎn)納入資產(chǎn)質(zhì)量管理體系。固有業(yè)務(wù)不僅要加強(qiáng)貸款五級(jí)分類管理，還要重點(diǎn)關(guān)注與接盤信托風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目相關(guān)的表內(nèi)各項(xiàng)投資、應(yīng)收款項(xiàng)和表外擔(dān)保等資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類情況。信托業(yè)務(wù)要重點(diǎn)關(guān)注融資類信托資產(chǎn)、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任劃分不清的事務(wù)管理類融資性信托資產(chǎn)、投資類信托所涉非標(biāo)債權(quán)資產(chǎn)、結(jié)構(gòu)化信托產(chǎn)品優(yōu)先級(jí)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分類情況，尤其是相關(guān)逾期信托項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)情況，要將已發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的信托項(xiàng)目及時(shí)納入信托風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目要素表監(jiān)測(cè)。
2.加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域信用風(fēng)險(xiǎn)防控。各銀監(jiān)局要督促信托公司關(guān)注房地產(chǎn)、地方政府融資平臺(tái)、產(chǎn)能過(guò)剩等重點(diǎn)領(lǐng)域信用風(fēng)險(xiǎn)，定期開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)排查并做好風(fēng)險(xiǎn)緩釋準(zhǔn)備。對(duì)于房地產(chǎn)信托，要加強(qiáng)分區(qū)域、分業(yè)務(wù)類別的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，合理控制業(yè)務(wù)規(guī)模、優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)；對(duì)于政信合作信托，要密切跟進(jìn)地方政府性債務(wù)置換工作，做好存量業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，審慎開(kāi)展增量業(yè)務(wù)；對(duì)于產(chǎn)能過(guò)剩風(fēng)險(xiǎn)，要認(rèn)真落實(shí)國(guó)家相關(guān)政策，按區(qū)別對(duì)待原則選擇過(guò)剩行業(yè)中優(yōu)質(zhì)企業(yè)審慎開(kāi)展業(yè)務(wù)。
3.提升風(fēng)險(xiǎn)處置質(zhì)效。各銀監(jiān)局不僅要關(guān)注信托項(xiàng)目?jī)陡讹L(fēng)險(xiǎn)化解，更要重視實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)化解。指導(dǎo)信托公司完善信托產(chǎn)品違約處理機(jī)制，做好輿情監(jiān)測(cè)和正向引導(dǎo)、投資者教育和安撫、風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案等工作；綜合運(yùn)用追加擔(dān)保、資產(chǎn)置換、并購(gòu)重組、訴訟追償?shù)确绞�，積極化解信托存量風(fēng)險(xiǎn)；加大固有不良資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)化解和核銷力度。要特別關(guān)注信托公司通過(guò)各類接盤方式化解信托項(xiàng)目?jī)陡讹L(fēng)險(xiǎn)情形，應(yīng)將接盤的固有資產(chǎn)及為第三方接盤提供的擔(dān)保納入不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)，將接盤的信托項(xiàng)目（如資金池項(xiàng)目、TOT項(xiàng)目）納入信托風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目要素表持續(xù)監(jiān)測(cè)，督促化解實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于涉及面廣的大型客戶風(fēng)險(xiǎn)暴露，引導(dǎo)所涉信托公司積極參加債權(quán)人委員會(huì)，聯(lián)合行動(dòng)，爭(zhēng)取多方支持，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)化解。
（二）高度重視流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防控
1.實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防控全覆蓋。各銀監(jiān)局不僅要持續(xù)監(jiān)測(cè)傳統(tǒng)的表內(nèi)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，也要關(guān)注表外擔(dān)保業(yè)務(wù)及信托業(yè)務(wù)帶來(lái)的流動(dòng)性管理壓力。督促信托公司將各類顯性或隱性表外擔(dān)保納入流動(dòng)性管理范疇，加強(qiáng)各信托產(chǎn)品的流動(dòng)性管理，識(shí)別表內(nèi)外業(yè)務(wù)的各類風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為表內(nèi)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)途徑。
2.加強(qiáng)信托業(yè)務(wù)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。各銀監(jiān)局要加強(qiáng)對(duì)各信托產(chǎn)品資金來(lái)源與運(yùn)用的期限結(jié)構(gòu)分析，特別是資金來(lái)源為開(kāi)放式、滾動(dòng)發(fā)行、分期發(fā)行的信托產(chǎn)品期限錯(cuò)配情況，對(duì)復(fù)雜信托產(chǎn)品要按“穿透”原則監(jiān)測(cè)底層資產(chǎn)流動(dòng)性狀況。要加大非標(biāo)資金池信托排查清理力度，摸清底數(shù)，督促信托公司積極推進(jìn)存量非標(biāo)資金池清理，嚴(yán)禁新設(shè)非標(biāo)資金池，按月報(bào)送非標(biāo)資金池信托清理計(jì)劃執(zhí)行情況，直至達(dá)標(biāo)為止。
（三）充分重視市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)防控
1.加強(qiáng)固有業(yè)務(wù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)防控。各銀監(jiān)局要督促信托公司不斷完善固有業(yè)務(wù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序、方法和系統(tǒng)支持，加強(qiáng)交易性資產(chǎn)和可供出售類資產(chǎn)估值管理，及時(shí)反映資產(chǎn)公允價(jià)值變化對(duì)當(dāng)期損益和資本的影響。督促信托公司將自營(yíng)股票交易規(guī)�？刂圃诤侠矸秶鷥�(nèi)，避免市價(jià)大幅下跌對(duì)資本的過(guò)度侵蝕。
2.加強(qiáng)信托業(yè)務(wù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)防控。各銀監(jiān)局要督促信托公司依法合規(guī)開(kāi)展股票投資等信托業(yè)務(wù)，配備專業(yè)管理團(tuán)隊(duì)和信息系統(tǒng)支持，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控機(jī)制，切實(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)揭示、盡職管理和信息披露。督促信托公司合理控制結(jié)構(gòu)化股票投資信托產(chǎn)品杠桿比例，優(yōu)先受益人與劣后受益人投資資金配置比例原則上不超過(guò)1：1，最高不超過(guò)2：1，不得變相放大劣后級(jí)受益人的杠桿比例。
（四）提升操作風(fēng)險(xiǎn)防控水平
1.明確案件防控責(zé)任。各銀監(jiān)局要督促信托公司落實(shí)案件防控主體責(zé)任和第一責(zé)任人的責(zé)任，實(shí)行案防目標(biāo)責(zé)任制和一把手負(fù)責(zé)制，建立清晰明確的內(nèi)部案防工作責(zé)任體系。
2.完善操作風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。各銀監(jiān)局要督促信托公司完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，充分發(fā)揮業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)、內(nèi)部審計(jì)三道防線作用，建立并落實(shí)內(nèi)部問(wèn)責(zé)制度，提升內(nèi)控管理水平。督促信托公司完善全流程操作風(fēng)險(xiǎn)防控，覆蓋信托產(chǎn)品設(shè)計(jì)、發(fā)行、銷售、管理、信息披露等各個(gè)環(huán)節(jié)，尤其不能忽視信托產(chǎn)品營(yíng)銷過(guò)程的操作風(fēng)險(xiǎn)管理，不得通過(guò)第三方互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)、理財(cái)機(jī)構(gòu)向不特定客戶或非合格投資者進(jìn)行產(chǎn)品推介，不得進(jìn)行夸大收益和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)承諾的誤導(dǎo)性銷售，嚴(yán)格執(zhí)行“雙錄”制度，完善合同約定，明確風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)責(zé)任。
3.強(qiáng)化從業(yè)人員管理。各銀監(jiān)局要督促信托公司加強(qiáng)員工隊(duì)伍建設(shè)，強(qiáng)化職業(yè)操守和法制觀念教育；加強(qiáng)員工行為排查、崗位制衡和崗?fù)獗O(jiān)測(cè)，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)人員、重要崗位、案件多發(fā)部位、異地展業(yè)團(tuán)隊(duì)的監(jiān)控；完善員工違規(guī)處罰信息庫(kù)，建立“灰名單”，杜絕違規(guī)人員“帶病提拔”、“帶病流動(dòng)”。
（五）加強(qiáng)跨行業(yè)、跨市場(chǎng)的交叉產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)防控
1.建立交叉產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。各銀監(jiān)局要加強(qiáng)對(duì)信托創(chuàng)新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析，使跨業(yè)、跨境、跨市場(chǎng)資金流動(dòng)始終“看得見(jiàn)、管得了、控得住”，防范風(fēng)險(xiǎn)傳染和監(jiān)管套利。督促信托公司建立交叉產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，在合同中落實(shí)各參與方的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任，建立針對(duì)“具有交叉?zhèn)魅拘浴碧卣餍磐挟a(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、預(yù)警和管理體系。
2.提高復(fù)雜信托產(chǎn)品透明度。各銀監(jiān)局要督促信托公司按“穿透”原則向上識(shí)別信托產(chǎn)品最終投資者，不得突破合格投資者各項(xiàng)規(guī)定，防止風(fēng)險(xiǎn)蔓延；同時(shí)按“穿透”原則向下識(shí)別產(chǎn)品底層資產(chǎn)，資金最終投向應(yīng)符合銀、證、保各類監(jiān)管規(guī)定和合同約定，將相關(guān)信息向投資者充分披露。
三、推動(dòng)加強(qiáng)撥備和資本管理，提升風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力
（一）足額計(jì)提撥備
各銀監(jiān)局要督促信托公司根據(jù)“穿透”原則對(duì)承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的表內(nèi)外資產(chǎn)足額計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)撥備。其中，對(duì)信托公司貸款和非信貸資產(chǎn)根據(jù)資產(chǎn)質(zhì)量分別足額計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備和資產(chǎn)減值準(zhǔn)備；對(duì)擔(dān)保等表外資產(chǎn)根據(jù)資產(chǎn)質(zhì)量足額確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債；對(duì)信托風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，根據(jù)資產(chǎn)質(zhì)量，綜合考慮其推介銷售、盡職管理、信息披露等方面的管理瑕疵以及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理需求，客觀判斷風(fēng)險(xiǎn)損失向表內(nèi)傳導(dǎo)的可能性，足額確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債。此外，督促信托公司對(duì)公允價(jià)值大幅下跌或持續(xù)下跌的可供出售類資產(chǎn)及時(shí)確認(rèn)減值損失。
（二）強(qiáng)化資本管理
各銀監(jiān)局要督促信托公司嚴(yán)格落實(shí)凈資本管理制度，提高資本計(jì)量準(zhǔn)確性，強(qiáng)化資本約束。督促信托公司建立資本平倉(cāng)和補(bǔ)倉(cāng)制度，風(fēng)險(xiǎn)撥備缺口應(yīng)在凈資本中全額扣減，避免資本虛高；凈資本不足部分，應(yīng)推動(dòng)股東及時(shí)補(bǔ)足。
（三）加大利潤(rùn)留存
各銀監(jiān)局要督導(dǎo)信托公司進(jìn)一步增強(qiáng)利潤(rùn)真實(shí)性和可持續(xù)性，加快發(fā)展轉(zhuǎn)型，培育新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。督促信托公司審慎制定利潤(rùn)分配政策，優(yōu)先補(bǔ)充資本，增強(qiáng)資本自我積累能力。
（四）完善恢復(fù)和處置計(jì)劃
各銀監(jiān)局要督促信托公司及時(shí)更新、完善恢復(fù)和處置計(jì)劃，當(dāng)信托公司業(yè)務(wù)模式、管理架構(gòu)和整體風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生重大變化時(shí)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行更新，確保涉及資本和流動(dòng)性的相關(guān)恢復(fù)處置措施具有可操作性和有效性。
四、加強(qiáng)監(jiān)管聯(lián)動(dòng)，形成監(jiān)管合力，提升監(jiān)管實(shí)效
（一）加強(qiáng)市場(chǎng)準(zhǔn)入、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查聯(lián)動(dòng)
各銀監(jiān)局要將信托公司非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管成果與準(zhǔn)入事項(xiàng)審核、現(xiàn)場(chǎng)檢查頻度范圍等掛鉤，建立“扶優(yōu)限劣”正向激勵(lì)機(jī)制，合理配置監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率。要落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)處置和準(zhǔn)入事項(xiàng)掛鉤制度，通過(guò)市場(chǎng)準(zhǔn)入審批引導(dǎo)信托公司優(yōu)化治理機(jī)制、落實(shí)風(fēng)控責(zé)任、穩(wěn)健開(kāi)展業(yè)務(wù)。要將非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的信托公司風(fēng)險(xiǎn)疑點(diǎn)和管理問(wèn)題及時(shí)納入現(xiàn)場(chǎng)檢查計(jì)劃，深入核查問(wèn)題根源，嚴(yán)格問(wèn)責(zé)，督促整改，整改落實(shí)情況要在日常監(jiān)管過(guò)程中持續(xù)跟蹤。
（二）加強(qiáng)銀監(jiān)局之間的橫向監(jiān)管聯(lián)動(dòng)
對(duì)信托公司異地業(yè)務(wù)，各屬地銀監(jiān)局要加強(qiáng)與異地業(yè)務(wù)所在地銀監(jiān)局之間的信息共享和監(jiān)管合作。一方面，屬地銀監(jiān)局要強(qiáng)化法人監(jiān)管主體責(zé)任，督促異地展業(yè)的轄內(nèi)信托公司強(qiáng)化總部決策、運(yùn)營(yíng)和管理功能，密切跟蹤其異地展業(yè)情況和風(fēng)險(xiǎn)控制情況。另一方面，信托公司異地業(yè)務(wù)所在地銀監(jiān)局要將監(jiān)管過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的該信托公司違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)苗頭及時(shí)與屬地銀監(jiān)局溝通并協(xié)調(diào)行動(dòng)。
（三）加強(qiáng)上下監(jiān)管聯(lián)動(dòng)
各銀監(jiān)局要于每月15日前向信托部報(bào)告上月轄內(nèi)信托公司市場(chǎng)準(zhǔn)入、治理機(jī)制建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)分析、業(yè)務(wù)創(chuàng)新和經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型等情況，發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)、突發(fā)事件和異常變動(dòng)時(shí)應(yīng)及時(shí)報(bào)告。信托部要加強(qiáng)信托行業(yè)發(fā)展動(dòng)向和風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)分析，將行業(yè)共性問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)苗頭，及時(shí)提示各銀監(jiān)局。
（四）加強(qiáng)內(nèi)外聯(lián)動(dòng)
各銀監(jiān)局信托監(jiān)管部門要與信托公司的母公司或子公司所涉銀行、證券、保險(xiǎn)監(jiān)管部門加強(qiáng)信息共享，促進(jìn)跨業(yè)監(jiān)管合作；要加強(qiáng)與信托公司外審機(jī)構(gòu)聯(lián)動(dòng)，定期溝通信息，充分發(fā)揮外審監(jiān)督作用；要加強(qiáng)與地方政府和司法機(jī)關(guān)聯(lián)動(dòng)，爭(zhēng)取各方力量支持，促進(jìn)信托風(fēng)險(xiǎn)處置。
（五）加大監(jiān)管問(wèn)責(zé)力度
對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的信托公司違法違規(guī)問(wèn)題，各銀監(jiān)局要綜合運(yùn)用行政處罰、監(jiān)管措施和監(jiān)管建議等手段，加大監(jiān)管問(wèn)責(zé)和處罰力度，維護(hù)監(jiān)管權(quán)威，促進(jìn)提升監(jiān)管有效性。對(duì)于監(jiān)管發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改不到位的信托公司，各銀監(jiān)局也要加大問(wèn)責(zé)力度，必要時(shí)采取行政處罰措施，督促相關(guān)整改措施按時(shí)落實(shí)到位。
中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)辦公廳
2016年3月18日
